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所有從事財務(wù)工作的朋友都應(yīng)該知道，財務(wù)報告的標(biāo)準(zhǔn)程序是會計和收銀員相互合作，互相監(jiān)督并在控制資金方面發(fā)揮作用。但是，該操作程序有明顯的缺點，即工作效率特別低，甚至可能影響業(yè)務(wù)發(fā)展，導(dǎo)致財務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門之間發(fā)生沖突。如何解決這一沖突并提高財務(wù)報告的效率？查看以下方法。

1、將“報銷批準(zhǔn)表”粘貼到發(fā)票等上之后，將由部門經(jīng)理或主管簽字，然后對財務(wù)和會計進(jìn)行初步審核，通過審核后，財務(wù)經(jīng)理將進(jìn)行審核并簽名，然后去總經(jīng)理和總經(jīng)理直接簽名。在收銀員處，收銀員付款。

2、出納員付款后，他直接根據(jù)“報銷批準(zhǔn)單”（即，運行帳戶，不需要會計科目）注冊日記帳。收款員可以在報銷完成后過帳，或者在沒有其他業(yè)務(wù)相對閑置時將其集中。通常需要每天下班結(jié)束前完成注冊，以便于第二天報告每日資金報表。

3、出納員每周一次或半個月一次，將文件傳遞給會計師。會計師填寫簿記憑證并執(zhí)行會計處理。在出納員轉(zhuǎn)賬之前，請在收據(jù)的右上角編譯出納員序列號，以方便轉(zhuǎn)賬并向會計師查詢。

4、在月底，會計人員將現(xiàn)金或銀行帳戶的余額與出納員的現(xiàn)金和銀行存款日記帳的余額進(jìn)行核對。如果檢查不一致，請檢查哪一項是錯誤的，以避免相互懷疑和責(zé)備。

5、在檢查協(xié)議之后，會計師還負(fù)責(zé)檢查銀行對帳單的余額，以監(jiān)督收銀員。

學(xué)不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細(xì)情況，1對1解決您的實際問題。