你是否是有過遇見過需要贖回基金投資的情況？如果不是是，你是否是明白申購會(huì)計(jì)處理方法？本文將為自己具體點(diǎn)介紹贖回會(huì)計(jì)處理方法。

什么是贖回？

基金贖回是指投資者在2.15億股某項(xiàng)投資時(shí)，將其出售給基金公司或以外投資機(jī)構(gòu)，以完成現(xiàn)金回報(bào)的行為。贖回可以不是部分贖回基金或全部不贖回。

贖回會(huì)計(jì)處理方法

申購會(huì)計(jì)處理方法是指將基金贖回資金的收入能計(jì)入基金的現(xiàn)金賬戶，并相應(yīng)地降低基金的資產(chǎn)凈值。申購的會(huì)計(jì)處理方法包括100元以內(nèi)幾個(gè)步驟：

1. 計(jì)算贖回份額

在通過申購會(huì)計(jì)處理之后，要先可以計(jì)算贖回份額。基金贖回份額的計(jì)算公式為：

贖回份額=贖回金額÷基金份額凈值

2. 計(jì)算贖回費(fèi)用

基金公司常見會(huì)收取一定的不贖回費(fèi)用，這個(gè)費(fèi)用必須在計(jì)算出申購資金時(shí)參與直接扣除。不贖回費(fèi)用的計(jì)算公式為：

不贖回費(fèi)用=贖回金額×贖回費(fèi)率

3. 計(jì)算贖回資金

申購資金的計(jì)算公式為：

申購資金=贖回金額-申購費(fèi)用

4. 計(jì)算基金資產(chǎn)凈值

贖回資金的收入是需要記入基金的現(xiàn)金賬戶，并你所選地降低基金的資產(chǎn)凈值。基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算公式為：

基金資產(chǎn)凈值=基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債÷基金總份額

5. 計(jì)算贖回后基金份額

申購后基金份額的計(jì)算公式為：

基金贖回后基金份額=基金總份額-贖回份額

6. 計(jì)算贖回后基金資產(chǎn)凈值

不贖回后基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算公式為：

不贖回后基金資產(chǎn)凈值=基金總資產(chǎn)-不贖回資金-基金總負(fù)債÷贖回基金后基金份額

7. 計(jì)算贖回收益

贖回收益的計(jì)算公式為：

贖回基金收益=贖回資金-申購份額×基金份額凈值

8. 記錄會(huì)計(jì)憑證

不贖回會(huì)計(jì)處理成功后，不需要記錄會(huì)計(jì)憑證。會(huì)計(jì)憑證的記錄除了以下兩個(gè)方面：

1.記錄信息基金現(xiàn)金賬戶的借方和贖回基金收益的貸方；

2.資料記錄基金資產(chǎn)凈值的減少，這些贖回基金后基金份額的減少。

基金贖回會(huì)計(jì)處理方法是基金公司進(jìn)行贖回基金操作時(shí)可以要掌握到的知識(shí)。實(shí)際本文的介紹，完全相信讀者已經(jīng)對(duì)基金贖回會(huì)計(jì)處理方法有了更深入的了解。