出納是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中不可或缺的一環(huán)，其主要職責(zé)是負(fù)責(zé)企業(yè)的現(xiàn)金管理和賬務(wù)處理。在日常工作中，出納需要整理一些資料給會(huì)計(jì)，以便會(huì)計(jì)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)報(bào)表的編制。下面就來詳細(xì)介紹一下出納需要整理些什么給會(huì)計(jì)。

1. 現(xiàn)金流量表

現(xiàn)金流量表是反映企業(yè)現(xiàn)金流入和流出情況的財(cái)務(wù)報(bào)表，是企業(yè)財(cái)務(wù)分析和決策的重要依據(jù)。出納需要按照企業(yè)的實(shí)際情況，每月整理一份現(xiàn)金流量表，包括經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)三個(gè)方面的現(xiàn)金流量情況。這份報(bào)表需要準(zhǔn)確無誤，以便會(huì)計(jì)進(jìn)行后續(xù)的核算和報(bào)表編制。

2. 銀行對(duì)賬單

銀行對(duì)賬單是銀行和企業(yè)之間的一份重要文件，記錄了企業(yè)在銀行的賬戶上的存款、取款、轉(zhuǎn)賬等交易情況。出納需要每月將銀行對(duì)賬單整理好，與企業(yè)的賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)，確保賬目無誤。同時(shí)，出納還需要將銀行對(duì)賬單交給會(huì)計(jì)，以便會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理和核算。

3. 收支憑證

收支憑證是企業(yè)日常收支活動(dòng)的記錄，包括收款憑證、付款憑證、收據(jù)、發(fā)票等。出納需要將這些憑證按照時(shí)間順序整理好，每月交給會(huì)計(jì)進(jìn)行核算和賬務(wù)處理。這些憑證需要準(zhǔn)確無誤，以便會(huì)計(jì)編制財(cái)務(wù)報(bào)表。

4. 費(fèi)用報(bào)銷單

企業(yè)員工在工作中會(huì)產(chǎn)生各種費(fèi)用，如差旅費(fèi)、交通費(fèi)、通訊費(fèi)等。出納需要將員工的費(fèi)用報(bào)銷單整理好，包括費(fèi)用明細(xì)、發(fā)票、憑證等，每月交給會(huì)計(jì)進(jìn)行核算和賬務(wù)處理。這些費(fèi)用需要符合企業(yè)的報(bào)銷政策，以便會(huì)計(jì)進(jìn)行后續(xù)的報(bào)銷處理。

5. 應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款明細(xì)

應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款是企業(yè)的重要資產(chǎn)和負(fù)債，出納需要將每月的應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款明細(xì)整理好，包括客戶名稱、金額、到期日等信息，交給會(huì)計(jì)進(jìn)行核算和賬務(wù)處理。這些信息需要準(zhǔn)確無誤，以便會(huì)計(jì)編制財(cái)務(wù)報(bào)表。

6. 固定資產(chǎn)清單

固定資產(chǎn)是企業(yè)的重要資產(chǎn)，包括土地、房屋、機(jī)器設(shè)備等。出納需要將每月的固定資產(chǎn)清單整理好，包括資產(chǎn)名稱、購置日期、原值、累計(jì)折舊等信息，交給會(huì)計(jì)進(jìn)行核算和賬務(wù)處理。這些信息需要準(zhǔn)確無誤，以便會(huì)計(jì)編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。

7. 稅務(wù)申報(bào)表

企業(yè)需要按照國家稅務(wù)部門的規(guī)定進(jìn)行稅務(wù)申報(bào)，包括增值稅、企業(yè)所得稅等。出納需要將每月的稅務(wù)申報(bào)表整理好，包括申報(bào)日期、申報(bào)金額、繳納日期等信息，交給會(huì)計(jì)進(jìn)行核算和賬務(wù)處理。這些信息需要準(zhǔn)確無誤，以便會(huì)計(jì)編制財(cái)務(wù)報(bào)表。

8. 其他資料

除了以上幾種資料外，出納還需要整理一些其他資料，如借款合同、融資協(xié)議、股權(quán)變更等。這些資料需要按照時(shí)間順序整理好，交給會(huì)計(jì)進(jìn)行核算和賬務(wù)處理。這些資料需要準(zhǔn)確無誤，以便會(huì)計(jì)編制財(cái)務(wù)報(bào)表。

綜上所述，出納需要整理的資料非常多，每個(gè)月都需要認(rèn)真核對(duì)和整理，以確保會(huì)計(jì)編制的財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確無誤。只有這樣，企業(yè)才能做出正確的財(cái)務(wù)決策，保持健康的財(cái)務(wù)狀況。

學(xué)不同的會(huì)計(jì)課程，詳情會(huì)有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細(xì)情況，1對(duì)1解決您的實(shí)際問題。